FAQ（よくあるご質問）

【NISA】非課税期間5年間が終了後、ジュニアNISAで購入した投資信託はどのような取扱になりますか

ジュニアNISAは、2023年末で制度が終了しております。2024年以降に非課税期間が終了した場合は、その翌年1月1日時点でのお子さまの年齢によってお取扱が異なります。 翌年1月1日時点で未成年（18歳未満）の場合 ジュニアNISAで保有している商品は継続管理勘定*1へ自動的に移管され、18歳まで*2非課... 詳細表示

【2023年までのNISA】非課税期間5年終了後、保有している投資信託はどのような取扱になりますか。

5年目の12月末に課税口座（原則：特定口座）へ自動的に移管され、課税されます。 お客さまにお手続きいただく必要はございません。 課税口座へ移管する場合、12月末の時価が新たな取得価額になります。売却時には移管後の取得価額を元に譲渡損益（課税額）が計算されます。 ■投資信託を非課税期間内で売却する... 詳細表示

ジュニアNISA口座の金融機関変更はできますか

ジュニアNISA口座では、原則、金融機関の変更ができません。 なお、ジュニアNISAは2023年12月に終了しています。 詳細表示

ジュニアNISA口座ではいくらまで投資できますか

ジュニアNISAの投資限度額（非課税枠）は、一人あたり年間（1月1日～12月31日）80万円です。 なお、2023年12月にジュニアNISAは終了しました。 詳細表示

【NISA】簿価（＝取得価額）が800万円のものが値上がりし1,000万円で売却した場合、1,000万円分の非課税限度保有額を再利用できますか。

非課税限度保有額の再利用対象は売却分の1,000万円ではなく、簿価（＝取得価額）である800万円になります。 詳細表示

【NISA】1年の投資金額がそれぞれ投資枠の上限未満であった場合、残りの枠を翌年以降に繰り越すことはできますか。

利用されなかった非課税投資枠（いわゆる年間投資額の空き枠）を翌年以降に繰り越すことはできません。 詳細表示

ジュニアNISAは2023年で制度終了となりますが、2024年以降に払出はできますか。

普通預金口座への払い出しについては、3月31日時点で18歳となる年の前年12月末まで払出制限があります。 なお、ジュニアNISA口座を廃止することで預金口座への払い出しは可能です（一部解約は不可）。 詳細表示

【NISA】成長投資枠について知りたい。

成長投資枠では、年間240万円まで投資が可能です。積立投資と一括投資両方利用することができます。 詳細表示

【NISA】成長投資枠は使わずに、つみたて投資額のみを利用した場合、「非課税保有限度額」はいくらまで利用できますか。

つみたて投資枠だけで1,800万円を利用することができます。 詳細表示

【NISA】同一銘柄をNISA口座と他の口座で同時に保有した場合、個別元本や取得単価は合算されますか。

それぞれ以下のような取扱となります。 ■個別元本 個別元本は合算されます。 「取引残高報告書」に、NISA口座・NISA以外の口座で保有しているそれぞれの銘柄の残高が記載されます。 ■取得単価 取得単価は合算されません。 NISA口座で保有している投資信託で生じた利益や損失を、NISA以外の口... 詳細表示