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【NISA】同一銘柄をNISA口座と他の口座で同時に保有した場合、個別元本や取得単価は合算されますか。
【NISA】同一銘柄をNISA口座と他の口座で同時に保有した場合、個別元本や取得単価は合算されますか。
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回答
それぞれ以下のような取扱となります。
■個別元本
個別元本は合算されます。
「取引残高報告書」に、NISA口座・NISA以外の口座で保有しているそれぞれの銘柄の残高が記載されます。
個別元本は合算されます。
「取引残高報告書」に、NISA口座・NISA以外の口座で保有しているそれぞれの銘柄の残高が記載されます。
■取得単価
取得単価は合算されません。
NISA口座で保有している投資信託で生じた利益や損失を、NISA以外の口座で生じた利益や損失、配当等と損益通算はできません。
取得単価は合算されません。
NISA口座で保有している投資信託で生じた利益や損失を、NISA以外の口座で生じた利益や損失、配当等と損益通算はできません。
なお、NISA口座内で生じた譲渡益や配当金等は非課税となります。