【2023年までのNISA】非課税期間5年終了後、保有している投資信託はどのような取扱になりますか。

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回答

5年目の12月末に課税口座（原則： file_image

特定口座）へ自動的に移管され、課税されます。
お客さまにお手続きいただく必要はございません。

課税口座へ移管する場合、12月末の時価が新たな取得価額になります。売却時には移管後の取得価額を元に譲渡損益（課税額）が計算されます。

■投資信託を非課税期間内で売却する場合
非課税期間内に受渡日*を迎えるように売却した場合、譲渡益は課税されません。
売却方法はこちらをご確認ください。

*ファンドごとに受渡にかかる日数が異なります。 file_image

ファンド情報・基準価額一覧から解約したいファンド名を選択し、「換金代金支払日」をご確認ください。

【ご留意事項】
2024年から開始となる新NISAの制度上、2023年までのNISA口座から新NISA口座へ株式等の移管（ロールオーバー）はできません。